電力企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理方法
【技術(shù)領(lǐng)域】
[0001] 本發(fā)明屬于成本預(yù)算數(shù)據(jù)處理技術(shù)領(lǐng)域，涉及成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)收集、測算、評 分、審核篩選與預(yù)算分配，具體涉及的是一種電力企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理方法。
【背景技術(shù)】
[0002] 過去，電力企業(yè)財務(wù)人員按照成本預(yù)算分類收集成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)，用于編制成 本預(yù)算，由于業(yè)務(wù)需求與成本預(yù)算維度不一致，業(yè)務(wù)需求通常按事項提報，而成本預(yù)算通 常為按預(yù)算科目分類匯總，使得在成本預(yù)算制定中經(jīng)常存在著業(yè)務(wù)需求和財務(wù)預(yù)算未能對 應(yīng)、成本需求測算不準確的問題，缺少統(tǒng)一的方法對成本預(yù)算涉及到的成本需求數(shù)據(jù)進行 規(guī)范性整合，無法實現(xiàn)數(shù)據(jù)的有效利用。
[0003] 現(xiàn)有電力企業(yè)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)收集應(yīng)用方法仍處于初級階段，數(shù)據(jù)處理分析過 程沒有統(tǒng)一的標準，業(yè)界多數(shù)采用的方式仍為財務(wù)人員按照經(jīng)驗制定成本預(yù)算，缺少對業(yè) 務(wù)需求數(shù)據(jù)的有效處理應(yīng)用，因此設(shè)計一種企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理技術(shù)已經(jīng)變 的十分緊迫。

【發(fā)明內(nèi)容】

[0004] 本發(fā)明的目的是針對現(xiàn)有技術(shù)的不足，而提出一種電力企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求 數(shù)據(jù)處理方法。
[0005] 本發(fā)明解決其技術(shù)問題是采取以下技術(shù)方案實現(xiàn)的：
[0006] 一種電力企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理方法，包括步驟如下：
[0007] (1)建立成本性項目數(shù)據(jù)收集模塊
[0008] 利用ERP標準ABAP語言構(gòu)建成本項目儲備庫底層數(shù)據(jù)庫表，通過批導(dǎo)入方式按 照年度總體運維檢修成本、管理費用成本預(yù)算收集成本項目數(shù)據(jù)，并通過EXCEL將成本項 目數(shù)據(jù)導(dǎo)入成本項目儲備庫，針對每一項成本項目數(shù)據(jù)創(chuàng)建唯一的成本儲備庫編碼進行標 示；
[0009] (2)建立成本性項目數(shù)據(jù)需求測算模塊
[0010] 通過數(shù)據(jù)提取轉(zhuǎn)換加載工具，構(gòu)建ALV格式需求測算功能界面，針對成本項目儲 備庫底層表內(nèi)數(shù)據(jù)信息建立成本需求測算模型，測算模型公式為：
[0011] 成本性項目需求提報金額=E單個動因定價*定量
[0012] 利用測算模型公式對每個成本項目數(shù)據(jù)進行需求測算，需求測算模型的使用依據(jù) 為成本需求測算表，通過調(diào)用成本需求測算模型公式，更新成本性項目需求提報金額，完成 此步驟后，成本性項目數(shù)據(jù)狀態(tài)變?yōu)橐褜?dǎo)入；
[0013] (3)建立成本性項目數(shù)據(jù)評分模塊
[0014] 通過標準ABAP語言調(diào)用ERP系統(tǒng)標準表及成本儲備庫底層數(shù)據(jù)庫表，按照成本性 項目的基層單位費用責任部門、本部歸口部門對成本性項目進行分類，將成本性項目分配 給基層單位費用責任部門、歸口部門進行評分，完成后再由基層單位財務(wù)部門進一步評分 并按項目更新至成本儲備庫中，其中，所述評分采用分數(shù)制，數(shù)值1-100以內(nèi)，完成此步驟 成本性項目數(shù)據(jù)狀態(tài)變?yōu)橐言u分；
[0015] (4)建立成本性項目數(shù)據(jù)審核模塊
[0016] 通過標準ABAP語言調(diào)用ERP系統(tǒng)標準表及成本儲備庫底層數(shù)據(jù)庫表，通過數(shù)據(jù)提 取轉(zhuǎn)換加載工具，構(gòu)建ALV格式成本性項目篩選及預(yù)算分配界面，審定更新成本性項目預(yù) 算分配金額；
[0017] (5)建立成本性項目數(shù)據(jù)預(yù)算下達模塊
[0018] 按照成本性項目的單位、預(yù)算科目編碼字段進行分類，匯總每個預(yù)算科目對應(yīng)成 本性項目的預(yù)算分配金額，再根據(jù)本年度成本預(yù)算總額以及預(yù)算科目年度值計算預(yù)算科目 差異與預(yù)算總額差異，計算公式為：
[0019] 預(yù)算科目差異=單個預(yù)算科目年度值-成本性項目單個預(yù)算科目預(yù)算分配金額 匯總值
[0020] 預(yù)算總額差異=本年度成本預(yù)算總額-成本性項目預(yù)算分配金額匯總值
[0021] 按照上述差異金額進行預(yù)算下達規(guī)則校驗，校驗成本性項目分配預(yù)算下達金額與 本年度成本預(yù)算總額以及預(yù)算科目年度值是否一致，一致的單位則下達預(yù)算。
[0022] 而且，所述步驟（1)中的成本儲備庫編碼的具體編碼方式為：單位編碼4位+年度 編碼2位+流水碼5位。
[0023] 而且，所述步驟（1)中成本項目儲備庫的每一個成本項目信息包括的字段有：會 計年度、申請單位、項目名稱、項目分類、項目子分類、項目類型、項目類型描述、是否為日常 電網(wǎng)檢修運維明細項目、列支說明、基層單位費用責任部門、本部歸口部門、費用類型、基層 單位歸口業(yè)務(wù)部門評分、基層單位財務(wù)部門評分、計劃開始日期、計劃結(jié)束日期、預(yù)算科目 描述、預(yù)算科目編碼、專項金額、標準成本內(nèi)金額、標準成本外金額、需求提報總金額、定價、 定量、可行性和必要性信息。
[0024] 而且，所述步驟（2)中成本需求測算表具體內(nèi)容包括：費用類型、成本動因、明細 說明、配置標準、定價、定量、總價、往年參考數(shù)值。
[0025] 而且，所述步驟（3)中評分的具體方式為：按照項目類別分為日常維修項目和日 常管理項目兩種，
[0026] ①日常維修項目評分標準：按照技術(shù)需求、經(jīng)濟效益及社會效益三個方面進行評 分，項目滿分1〇〇分，其中，技術(shù)需求占70 %，經(jīng)濟效益及社會效益占30 % ;
[0027] ②日常管理項目評分標準：根據(jù)生產(chǎn)實際需要，依據(jù)項目的地位和作用不同，按 照必要性和可行性分別進行評價，每個項目滿分100分，必要性、可行性各占50%，風險 占-20%。
[0028] 而且，所述步驟（4)中審定更新成本性項目預(yù)算分配金額具體包括的內(nèi)容為：按 照各單位成本性項目的評價分數(shù)由高到低進行排序，挑選本年度安排預(yù)算項目，根據(jù)本年 度成本預(yù)算總額以及預(yù)算科目年度值，參考成本性項目需求提報金額，按照專項金額、標 準成本內(nèi)金額和標準成本外金額審定更新成本性項目預(yù)算分配金額。
[0029] 本發(fā)明的優(yōu)點和積極效果是：
[0030] 1、在ERP中創(chuàng)建并開發(fā)了成本儲備庫系統(tǒng)，制定了多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理 方法，實現(xiàn)了成本預(yù)算按項目入庫、測算、評分、審核、下達數(shù)據(jù)處理技術(shù)。實現(xiàn)企業(yè)多業(yè)務(wù) 成本性項目需求與成本預(yù)算數(shù)據(jù)融合。
[0031] 2、本發(fā)明提高了成本需求提報的科學(xué)性、合理性，通過成本需求提報數(shù)據(jù)測算技 術(shù)，能夠按照成本性項目的動因、定價和定量出具需求測算結(jié)果。
[0032] 3、本發(fā)明減少了成本預(yù)算審核時間，實現(xiàn)了以項目維度，按照緊迫度、重要度排 序，以及按照單位、預(yù)算科目、需求測算金額等多字段快速在數(shù)據(jù)庫定位搜索成本性項目能 力，縮短成本預(yù)算篩選審核時間，改變原有憑經(jīng)驗審核修改預(yù)算的傳統(tǒng)做法。
[0033] 4、本發(fā)明提高預(yù)算分配準確性，在項目預(yù)算下達環(huán)節(jié)，成本項目預(yù)算必須控制在 本單位年度預(yù)算總額內(nèi)，且嚴控類項目預(yù)算不超過對應(yīng)預(yù)算科目的年度預(yù)算值，避免預(yù)算 分配超出年度總體預(yù)算及預(yù)算科目預(yù)算金額，提高成本性費用預(yù)算分配準確度。
【具體實施方式】
[0034]以下對本發(fā)明實施例做進一步詳述：需要強調(diào)的是，本發(fā)明所述的實施例是說明 性的，而不是限定性的，因此本發(fā)明并不限于【具體實施方式】中所述的實施例，凡是由本領(lǐng)域 技術(shù)人員根據(jù)本發(fā)明的技術(shù)方案得出的其它實施方式，同樣屬于本發(fā)明保護的范圍。
[0035]一種電力企業(yè)多業(yè)務(wù)成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理方法，該方法是針對電力企業(yè)日常維 修與日常管理費用，按照項目維度，對單個具體事項編制唯一編碼進行存儲，通過成本需求 測算模型測算需求金額，再應(yīng)用成本項目評分評級標準，對單個事項分類評級，按成本項目 進行預(yù)算審核與分配，細化項目狀態(tài)控制，構(gòu)建閉環(huán)的成本預(yù)算需求數(shù)據(jù)處理技術(shù)，同時在 ERP系統(tǒng)內(nèi)進行自開發(fā)，形成成本項目儲備庫獨立系統(tǒng)，所涉及的成本性項目數(shù)據(jù)處理模塊 包括：數(shù)據(jù)收集模塊、數(shù)據(jù)測算模塊、數(shù)據(jù)評分模塊、數(shù)據(jù)審核模塊及數(shù)據(jù)預(yù)算下達模塊，其 模塊實現(xiàn)步驟：
[0036] (1)成本性項目數(shù)據(jù)收集模塊
[0037]利用ERP標準ABAP語言構(gòu)建成本項目儲備庫底層數(shù)據(jù)庫表，通過批導(dǎo)入方式收集 數(shù)據(jù)。具體應(yīng)用為按照年度總體運維檢修成本、管理費用成本預(yù)算收集成本項目，并通過 EXCEL導(dǎo)入成本項目儲備庫，針對每一項成本項目創(chuàng)建唯一的成本儲備庫編碼進行標示，編 碼方式為：單位編碼4位+年度編碼2位+流水碼5位；成本項目儲備庫的每一個成本項目 信息包括的字段有：會計年度、申請單位、項目名稱、項目分類、項目子分類、項目類型、項目 類型描述、是否為日常電網(wǎng)檢修運維明細項目、列支說明、基層單位費用責任部門、本部歸 口部門、費用類型、基層單位歸口業(yè)務(wù)部門評分、基層單位財務(wù)部門評分、計劃開始日期、計 劃結(jié)束日期、預(yù)算科目描述、預(yù)算科目編碼、專項金額、標準成本內(nèi)金額、標準成本外金額、 需求提報總金額、定價、定量、可行性和必要性等信息。
[0038] (2)成本性項目數(shù)據(jù)需求測算模塊
[0039] 通過數(shù)據(jù)提取轉(zhuǎn)換加載工具，構(gòu)建ALV格式需求測算功能界面，對成本項目儲備 庫底層表內(nèi)信息進行整合分析加工處理。具體為成本需求測算模型對每個成本項目進行需 求測算，需求測算模型的使用依據(jù)成本需求測算表，通過調(diào)用成本需求測算模型公式，更新 成本性項目需求提報金額，成本需求測算表具體內(nèi)容包括：費用類型、成本動因、明細說明、 配置標準、定價、定量、總價、往年參考數(shù)值，如下表1所示。每個成本項目的需求提報金額 通過成本需求測算模型計算得出，計算公式為：
[0040] 成本性項目