專利名稱：用于執(zhí)行盡職調(diào)查以及法律、金融和其它類型的審計(jì)的制作方法
技術(shù)領(lǐng)域：
本發(fā)明涉及用于執(zhí)行盡職調(diào)查以及法律、金融和其它類型的審 計(jì)的系統(tǒng)和方法。具體地，本發(fā)明涉及用于按照與所執(zhí)行的法令相 關(guān)的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)體才丸-f亍一個(gè)或多個(gè)法令的結(jié)果的系統(tǒng)和方法。
背景技術(shù)：
盡職調(diào)查是在特定事件(例如，交易或資產(chǎn)的賣出)之前獲取 關(guān)于人或?qū)嶓w的客觀和可靠信息的過程。例如，設(shè)法獲取目標(biāo)公司 的實(shí)體可以進(jìn)行盡職調(diào)查研究，以在獲取之前確認(rèn)目標(biāo)公司的資產(chǎn) 和債務(wù)。通常制定收集到的信息的特性和范圍，來確認(rèn)其符合特殊 交易的需要。風(fēng)險(xiǎn)和欺詐通常不明顯，因此需要小心和謹(jǐn)慎，以獲 得可以用于#文出精明決定的準(zhǔn)確和相關(guān)信息。盡職調(diào)查是安全網(wǎng)(safety net )，對(duì)于買家和賣家同樣重要。盡 職調(diào)查是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的管理。正確的盡職調(diào)查研究需要關(guān)于實(shí)體的許 多不同方面的詳細(xì)4言息，包4舌其法#^責(zé)4壬和財(cái)3文責(zé)4壬、管理和雇傭 問題、有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)、合同、待辦訴訟、以及經(jīng)營戰(zhàn)略。有效的盡職調(diào)查不僅是技術(shù)也是科學(xué)。盡職調(diào)查的技術(shù)在于提出能夠 -說明和闡明對(duì)于正在考慮的生意或交易的正確理解所需要的信息。 盡職調(diào)查的科學(xué)在于全面的準(zhǔn)備和專門的清單，該清單詳細(xì)描述將呈現(xiàn)給信息提供方的特定問題。這涉及一是供一種有組織的系統(tǒng)，用 于組織和分析文檔、數(shù)據(jù)、以及由信息提供方提供的信息，然后定 量地評(píng)估與在此過程中發(fā)現(xiàn)的任何問題或難題相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵在于目標(biāo)責(zé)任(obligation)的才全測(cè)，尤其是那些獲取方期望或要求承 4旦的責(zé)^f壬。盡職調(diào)查處理^^沒計(jì)為首先纟企測(cè)是否存在責(zé)任，然后確 認(rèn)與這些責(zé)任相關(guān)的將會(huì)影響買家的任何問題。相關(guān)專業(yè)人員被要 求推薦和/或提供隨后問題的解決方法。買家能夠通過詳細(xì)和豐富的 盡職調(diào)查報(bào)告以及根據(jù)這樣的報(bào)告做出的隨后準(zhǔn)備和計(jì)劃，確定交 易的可靠性。一般來說，法律、金融和各種類型的審計(jì)均作為自我評(píng)估。公 司通常會(huì)進(jìn)行各種不同類型的審計(jì)來檢查他們與法律規(guī)定的一致 性和評(píng)估與其操作相關(guān)的金融風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)公司不僅要重新建立其商 標(biāo)，而且要增加其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方的利益。法4聿審計(jì)和其它審計(jì)所需要 的信息和文檔與用于盡職調(diào)查的信息和文檔相似。盡職調(diào)查研究或法律、金融和各種其它類型的審計(jì)的特性和范圍隨著考慮的生意和交易的類型和對(duì)象而改變。而且，數(shù)據(jù)收集的 效率和有效性取決于信息收集者的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)。例如，具有法律盡職調(diào)查經(jīng)驗(yàn)的律師能夠基于他自己的經(jīng)驗(yàn)和他過去遇到的問題來 提出問題。部分信息收集者缺乏經(jīng)驗(yàn)或忽略信息會(huì)導(dǎo)致浪費(fèi)時(shí)間和 金錢，并且有時(shí)會(huì)導(dǎo)致不能提出一個(gè)或多個(gè)重要的問題。例如，在 盡職調(diào)查研究過程中，可能要求多次訪問信息提供方的辦公室，導(dǎo) 致涉及該過禾呈的時(shí)間和費(fèi)用增加。因此，需要一種執(zhí)行盡職調(diào)查研究或法律、金融和各種其它類 型的審計(jì)的方法，減少涉及該過程的費(fèi)用和人為錯(cuò)誤量，并保證高 質(zhì)量的最終報(bào)告。在盡職調(diào)查或法律、金融和各種其它類型的審計(jì)處理過程中遇 到的另一個(gè)缺陷是所有專業(yè)人員均會(huì)生成一個(gè)普通報(bào)告。這種報(bào)告 的缺陷是通常不能夠突出對(duì)組織中的 一 個(gè)或兩個(gè)人特別重要的問 題和建i義。例如，查閱盡職調(diào)查或法4聿、金融和各種其它類型的審計(jì)報(bào)告的CEO可能會(huì)對(duì)特定信息感興趣，這些信息與CFO或代理 人最感興趣的信息不同。生成專門的報(bào)告，這些報(bào)告強(qiáng)調(diào)對(duì)特定接 受者更有益的信息。但是，生成為查閱的專業(yè)人員制定的報(bào)告將非 常貴，并且如果人工生成將是耗時(shí)的事情。因此，在本領(lǐng)域中，需 要自動(dòng)生成為不同等級(jí)的個(gè)人制定的報(bào)告的方法。


圖1是描述才艮據(jù)本發(fā)明的優(yōu)選實(shí)施例的結(jié)構(gòu)的框圖；圖2示出服務(wù)提供器和預(yù)訂通過本發(fā)明提供的服務(wù)的客戶之間 的關(guān)系。4吏用單才幾遠(yuǎn)程用戶、通過局域網(wǎng)(Local Area Network )連 接的用戶、或者通過兩個(gè)或多個(gè)分離的局域網(wǎng)連接的用戶，預(yù)訂客 戶可以通過互聯(lián)網(wǎng)或任何其它通信裝置連接到服務(wù)提供器(Service Provider);圖3是示出當(dāng)消費(fèi)者或客戶希望使用該系統(tǒng)時(shí)，其被要求簽定 一個(gè)新巾長戶的處理的流考呈圖；圖4是示出用戶與系統(tǒng)在數(shù)據(jù)收集階段相互作用的流程圖；圖5是示出通過服務(wù)提供器的處理流程圖，服務(wù)提供器能夠修 改和更新^L則凄tl居庫；圖6是示出數(shù)據(jù)處理的流程圖；圖7是在分析報(bào)告之后并按照預(yù)定報(bào)告接受者(例如CEO、 CFO、代理人、會(huì)計(jì)師或投資者)獲取的可能性vs.影響的圖表；圖8是示出系統(tǒng)執(zhí)行報(bào)告生成的處理的流程圖；圖9是示出產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的方框圖，該結(jié)構(gòu)包括擁有許多子公 司的跨國公司，這些子公司依次可以進(jìn)一步包括"n"個(gè)單位，目 的用于對(duì)其子公司或單位以及其它這樣的機(jī)構(gòu)設(shè)置進(jìn)行審計(jì)；以及圖10是示出通過使用服務(wù)提供器的系統(tǒng)對(duì)受讓方獲得的公司 和其其他交易進(jìn)^f亍盡職調(diào)查的處理的框圖。
具體實(shí)施方式
雖然本發(fā)明允許有各種形式的實(shí)施例，附圖中所示出和下文中 將會(huì)描述的用于理解本發(fā)明的披露的當(dāng)前優(yōu)選實(shí)施例應(yīng)該被認(rèn)為 是本發(fā)明的實(shí)例，并不用于將本發(fā)明限于描述的特定實(shí)施例。在本發(fā)明中，單詞"a ( —個(gè))，，或"an ( —個(gè))，，被認(rèn)為包括 一個(gè)和多個(gè)。相反的，在適當(dāng)時(shí)，提及多項(xiàng)的"any(任何)"包括 一個(gè)。本發(fā)明涉及用于克服現(xiàn)有技術(shù)的限制的方法和系統(tǒng)，減少與產(chǎn) 生盡職調(diào)查、法律、金融和其它類型的審計(jì)的傳統(tǒng)方法相關(guān)的^f氐效 率、4普誤和成本。本發(fā)明自動(dòng)實(shí)現(xiàn)，因此，在信息產(chǎn)生期間和盡職 調(diào)查研究或法律、金融和其它類型的審計(jì)的分析階段，以及在基于 這樣的信息生成專用報(bào)告期間減少了人為錯(cuò)誤。10才艮據(jù)一個(gè)實(shí)施例，本發(fā)明涉及按照與4丸行的法令(act)相關(guān)的 預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)體^^丸行一個(gè)或多個(gè)法令的結(jié)果的方法，該方法包 括提供問題；輸入該問題的答案；根據(jù)答案確定法令是否符合預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)；如果法令不符合預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，則確定結(jié)果；提供信息，該信息與結(jié)果和法令是否符合預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)。預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)包4舌預(yù)定法4聿標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)定金融標(biāo)準(zhǔn)或其它審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)中 的一個(gè)。在優(yōu)選實(shí)施例中，提供問題的步驟還包括基于第一用戶特性將 問題才是供給第一用戶，第一用戶特性包括以下一個(gè)或多個(gè)第一用 戶工作分類、第一用戶i也理位置以及第一用戶訪問級(jí)別。例如，第 一用戶工作分類可以是會(huì)計(jì)師。在本發(fā)明的另 一個(gè)實(shí)施例中，該方法包括基于問題的早先或先 前答案的分析，由 一個(gè)或多個(gè)問題凄史據(jù)庫才是供跟蹤(follow-up )問 題。問題數(shù)據(jù)庫一般反映特定權(quán)限的適用法律，并可能需要隨時(shí)間 改變。存儲(chǔ)在問題數(shù)據(jù)庫中的特定問題還可以反映警告的不同級(jí) 別。因此，問題數(shù)據(jù)庫不是固定結(jié)構(gòu)并需要通過服務(wù)提供器來更新， 或者可選擇地，由用戶處理來才喿作以才是供用戶定義的問題。這就允 "i午用戶以特定和明智的方式4吏用該方法，其中，用戶可以基于該方 法提出的下一個(gè)或跟蹤問題在回答后提供答案。答案被存儲(chǔ)在答案 數(shù)據(jù)庫中，并由數(shù)據(jù)分析器來分析。在另一個(gè)優(yōu)選實(shí)施例中，該方法基于用戶的答案或前面問題的答案或一組前面問題的答案，通過在一個(gè)或多個(gè)凄t據(jù)庫中4叟索可能與通過該方法產(chǎn)生的盡職調(diào)查或金融審計(jì)報(bào)告相關(guān)的信息，分別分析用戶的答案或前面問題的答案 或一組前面問題的答案。在一些實(shí)施例中，該方法通過4臾索內(nèi)部搜 索數(shù)據(jù)庫分別分析用戶的答案或前面問題的答案或一組前面問題 的答案。在其它實(shí)施例中，該方法通過搜索一個(gè)或多個(gè)7>用數(shù)據(jù)庫 分別分析用戶的答案或前面問題的答案或一組前面問題的答案。在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，用于構(gòu)造答案凄史據(jù)庫的方法(其 中，得到的答案數(shù)據(jù)庫包括對(duì)生成盡職調(diào)查或法律、金融和各種其它類型的審計(jì)報(bào)告所必需的數(shù)據(jù))包括提供給用戶一組問題，其 中，這些問題被設(shè)計(jì)以獲取與盡職調(diào)查或金融審計(jì)報(bào)告相關(guān)的數(shù) 據(jù)，以及其中，問題以自動(dòng)的方式被選擇呈現(xiàn)；將問題的用戶答案 記錄在答案數(shù)據(jù)庫中；以及分析問題的用戶答案，其中，分析以自 動(dòng)的方式才丸行。在另一個(gè)實(shí)施例中，分析以智能的方式執(zhí)行。例如， 收集到的數(shù)據(jù)可以通過法定、法律和/或契約規(guī)則設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)、 狀態(tài)和稅務(wù)檢查來分析。數(shù)據(jù)可以進(jìn)一步通過對(duì)照系統(tǒng)可用的/>用 和/或?qū)Ｓ弥R(shí)凄t據(jù)庫進(jìn)4亍交叉核查來分析。7>用凄史據(jù)庫包括，例如 互聯(lián)網(wǎng)、LexisNexis 、等。專用數(shù)據(jù)庫可以由服務(wù)提供器維持，可 以通過例如企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)、外聯(lián)網(wǎng)等進(jìn)行訪問。數(shù)據(jù)分析器由會(huì)話代 理(SessionAgent)和答案數(shù)據(jù)庫標(biāo)記/監(jiān)控。數(shù)據(jù)分析器監(jiān)控和控 制問題數(shù)據(jù)庫，以4艮據(jù)用戶文件(profile)和對(duì)先前問題的響應(yīng)來 觸發(fā)問題。數(shù)據(jù)分析器觸發(fā)問題數(shù)據(jù)庫，并在用戶終端屏幕上提示 下一個(gè)問題。會(huì)話代理還標(biāo)記問題數(shù)據(jù)庫，并且?guī)椭鷱南惹拔赐瓿?會(huì)i舌重新連4妄和繼續(xù)。在本發(fā)明的另 一個(gè)實(shí)施例中，將所有獲取的答案與關(guān)于法令的 一個(gè)或多個(gè)規(guī)則進(jìn)行比較。在優(yōu)選實(shí)施例中，每個(gè)問題的用戶答案 在輸入時(shí)均被評(píng)估。在其它優(yōu)選實(shí)施例中，其它問題被回答之后， 評(píng)估一個(gè)或多個(gè)問題的用戶答案。在優(yōu)選實(shí)施例中，評(píng)估用戶答案的定時(shí)(timing)由規(guī)則數(shù)據(jù)庫指示。如圖6所示，基于答案中的 數(shù)據(jù)610,規(guī)則服務(wù)器核查答案中數(shù)據(jù)的有效性。如果答案以有效 的方式輸入，搜索規(guī)則數(shù)據(jù)庫以查看是否要求任何進(jìn)一步動(dòng)作625。 如果要求進(jìn)一步的動(dòng)作，規(guī)則服務(wù)器觸發(fā)服務(wù)器635,并且服務(wù)器 從規(guī)則數(shù)據(jù)庫獲取相關(guān)規(guī)則或必要?jiǎng)幼骰蛑噶?40?；趧?dòng)作或指 令，如果要求進(jìn)一步搜索645,在專用或公用數(shù)據(jù)庫中執(zhí)行另一搜 索655。基于動(dòng)作或搜索結(jié)果，如果要求進(jìn)一步分析，生成包括影 響和可能性分析的邏輯集合(a set of logic ) 675,并且搜索結(jié)果與 分析結(jié)果(如果有的話)一起被存儲(chǔ)在結(jié)果(在圖中也改變)數(shù)據(jù) 庫680中。這里使用的"規(guī)則數(shù)據(jù)庫"是使特定問題和其可能答案 與動(dòng)作的特定過程相關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)庫。例如，如果用戶被要求提供在 考慮中的實(shí)體所擁有的所有商標(biāo)的名稱，并且用戶輸入特定商標(biāo)， 規(guī)則數(shù)據(jù)庫使商標(biāo)問題與指令相關(guān)聯(lián)，以搜索美國專利和商標(biāo)局的 公用數(shù)據(jù)庫，確定是否已經(jīng)注冊(cè)了該商標(biāo)以及在什么時(shí)候注冊(cè)的。 規(guī)則數(shù)據(jù)庫通常反映特定權(quán)限的適用法律，并且可能需要隨時(shí)間改 變。存儲(chǔ)在規(guī)則數(shù)據(jù)庫中的動(dòng)作也可以反映警告的不同級(jí)別。因此， 規(guī)則數(shù)據(jù)庫不是固定結(jié)構(gòu)，并且需要通過服務(wù)提供器來更新，或者 可選擇地，由用戶處理來操作以提供用戶定義的動(dòng)作。在一些實(shí)施 例中，規(guī)則還用來幫助生成報(bào)告。規(guī)則數(shù)據(jù)庫，例如，可以包括對(duì) 應(yīng)于呈現(xiàn)的問題、接收到的響應(yīng)、響應(yīng)的有效性、錯(cuò)誤消息、以及 取決于這些其它指示器(indicator)進(jìn)行的動(dòng)作的映射(map )。在優(yōu)選實(shí)施例中，規(guī)則數(shù)據(jù)庫包括用戶定義的有效標(biāo)準(zhǔn)，如法 律/法定一致有效性和/或(答案的)邏輯流有效性以及在無效情況 下相應(yīng)的錯(cuò)誤。規(guī)則數(shù)據(jù)庫進(jìn)一步包括原稿、程序庫、Java程序、 和/或與每一個(gè)提出的問題和輸入的答案相關(guān)的數(shù)據(jù)。這些信息中的 一些由規(guī)則服務(wù)器使用，以確定是否要求進(jìn)一步分析或動(dòng)作。而且， 服務(wù)器可以4吏用這些信息中的一些來進(jìn)行進(jìn)一步動(dòng)作(或4丸行進(jìn)一 步分析)。規(guī)則數(shù)據(jù)庫可通過服務(wù)提供器進(jìn)行編程，并能夠基于規(guī)則更新。規(guī)則服務(wù)器使用規(guī)則數(shù)據(jù)庫來控制和設(shè)置觸發(fā)。在可選的實(shí) 施例中，規(guī)則數(shù)據(jù)庫可以根據(jù)受讓方、產(chǎn)業(yè)、國家等來改變。服務(wù)才是供器或受讓方^f吏用用戶界面(User Interface)來修改和更新規(guī)則數(shù)據(jù)庫。在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，為了確定法令是否符合預(yù)定標(biāo) 準(zhǔn)，基于問題的答案，在一個(gè)或多個(gè)內(nèi)部數(shù)據(jù)庫中搜索一個(gè)或多個(gè) 相關(guān)信息。相關(guān)信息包括與用戶提供的答案相關(guān)或類似的信息。在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，基于問題的答案，在一個(gè)或多個(gè) 外部數(shù)據(jù)庫中搜索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息。外部數(shù)據(jù)庫包括7>用和專 用數(shù)據(jù)庫。在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，基于問題的答案，在一個(gè)或多個(gè) 內(nèi)部凄史據(jù)庫或一個(gè)或多個(gè)外部凝:據(jù)庫中^t叟索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息。為了確定法令的結(jié)果，比較和分析相關(guān)信息和由用戶提供的答案。在本發(fā)明的另 一個(gè)實(shí)施例中，提供關(guān)于所執(zhí)行的法令的信息， 準(zhǔn)備報(bào)告。在優(yōu)選實(shí)施例中，根據(jù)接受者的要求制定報(bào)告。例如， 如果接受者是主要金融官員，與CFO的使用相關(guān)的信息將會(huì)以報(bào) 告的形式呈現(xiàn)。如圖8所示，當(dāng)接受者想要報(bào)告時(shí)，接受者輸入請(qǐng) 求805,然后輸入登錄和口令信息。根據(jù)確認(rèn)810，核查用戶文件 以確定模板815。基于接受者挑選合適的模板820。通過查詢結(jié)果 數(shù)據(jù)庫從結(jié)果數(shù)據(jù)庫中獲取結(jié)果830。通過查詢答案數(shù)據(jù)庫從答案 數(shù)據(jù)庫獲取數(shù)據(jù)840,以及將從這兩個(gè)數(shù)據(jù)庫中獲取的結(jié)果與模板 結(jié)合845。本發(fā)明的另 一 個(gè)實(shí)施例需要確定結(jié)果的可能性。本發(fā)明的另一 個(gè)實(shí)施例還需要確定結(jié)果的影響。通過影響對(duì)可能性理論模塊來實(shí)現(xiàn)。圖7示出四象限，結(jié)果的高影響和高可能性或者先決條件710， 高影響和低可能性或者大錯(cuò)恢復(fù)或保證740,低可能性和低影響或 者后續(xù)條件730,以及低影響和高可能性720。因此，模塊的結(jié)果 可以處于由影響和可能性的軸形成的這些象限中的4壬何一個(gè)內(nèi)?；?于結(jié)果處于的那個(gè)象限，獲取結(jié)果的等級(jí)，例如非常重要、緊急等。 基于該等級(jí)，本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例需要向相關(guān)權(quán)利機(jī)構(gòu)或接受者 通知或報(bào)告這條信息、結(jié)果的影響、可能性等。
另 一個(gè)實(shí)施例需要基于事務(wù)(ongoing)更新規(guī)則數(shù)據(jù)庫，其中， 規(guī)則^:據(jù)庫是內(nèi)部凄t據(jù)庫并包括關(guān)于一個(gè)或多個(gè)法令的一個(gè)或多 個(gè)規(guī)則。更新規(guī)則數(shù)據(jù)庫確保所有預(yù)定法律、預(yù)定金融或任何其它 標(biāo)準(zhǔn)的最后修改與日期相關(guān)并更新。如圖5所示，如果服務(wù)提供器 或凈皮i午可方想要增加或^f奮改A見則婆t據(jù)庫505, 4也可以這才羊估文510, 直到MJ3'H皮完全更新515。
本發(fā)明的另 一個(gè)實(shí)施例包括在本地7>用網(wǎng)絡(luò)或廣區(qū)域網(wǎng)絡(luò)內(nèi) 使用該方法。
如圖l所示，本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例包括用于按照與執(zhí)行的法 令相關(guān)的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)體才丸行一個(gè)或多個(gè)法令的結(jié)果的系統(tǒng)，該 系鄉(xiāng)充包4舌
計(jì)算系統(tǒng)，包括處理器和存儲(chǔ)器，處理器和存儲(chǔ)器互相通信， 其中，存儲(chǔ)器還包括程序，該程序包括問題數(shù)據(jù)庫102,其中，問 題數(shù)據(jù)庫給用戶101提供問題；答案數(shù)據(jù)庫103,保存問題的答案； 規(guī)則服務(wù)器，基于在身見則數(shù)據(jù)庫107、問題數(shù)據(jù)庫和答案數(shù)據(jù)庫中 的數(shù)據(jù)，確定任何要求的動(dòng)作，^見則數(shù)據(jù)庫提供對(duì)應(yīng)于法令的一個(gè) 或多個(gè)動(dòng)作；服務(wù)器，從規(guī)則數(shù)據(jù)庫獲取對(duì)應(yīng)于法令的一個(gè)或多個(gè) 動(dòng)作/指令，用于進(jìn)一步分析；搜索代理lll，在一個(gè)或多個(gè)內(nèi)部數(shù) 才居庫和一個(gè)或多個(gè)外部凄t提庫112和113中4臾索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)4言息；邏輯集合117,用于基于相關(guān)信息和答案確定結(jié)果；以及結(jié)果 數(shù)據(jù)庫118，存儲(chǔ)和纟是供答案、結(jié)果和相關(guān)信息。
在本發(fā)明的優(yōu)選實(shí)施例中，當(dāng)用戶開始使用程序時(shí)，問題數(shù)據(jù) 庫給用戶提供問題。由用戶給出的答案被記錄和存儲(chǔ)在答案數(shù)據(jù)庫
中。答案還被發(fā)送至用于分析問題的答案的數(shù)據(jù)分析器104。數(shù)據(jù) 分析器幫助預(yù)測(cè)下一個(gè)或接下來呈現(xiàn)鄉(xiāng)合用戶的問題。凝:據(jù)分析器由 會(huì)話代理和答案數(shù)據(jù)庫標(biāo)記/監(jiān)控。數(shù)據(jù)分析器監(jiān)控和控制問題數(shù)據(jù) 庫，以根據(jù)用戶文件和對(duì)先前問題的響應(yīng)觸發(fā)問題。數(shù)據(jù)分析器觸 發(fā)問題數(shù)據(jù)庫，并在用戶屏幕上提示下一個(gè)問題。會(huì)話代理同樣對(duì) 問題lt據(jù)庫進(jìn)4亍標(biāo)記并幫助乂人先前未完成會(huì)話重新連4妻和繼續(xù)。
如果會(huì)話終止，本發(fā)明的實(shí)施例允許用戶在會(huì)話期間保存由他 提供的答案。這通過會(huì)話代理105來實(shí)現(xiàn)。
在本發(fā)明的一個(gè)實(shí)施例中，當(dāng)答案被記錄時(shí)，服務(wù)器106從答 案數(shù)據(jù)庫獲取答案。對(duì)于每個(gè)答案或一系列答案，規(guī)則服務(wù)器均在 規(guī)則數(shù)據(jù)庫107中查詢與問題和答案相關(guān)的規(guī)則，來確定是否要求 進(jìn)一步動(dòng)作。如果要求進(jìn)一步動(dòng)作，^L則月良務(wù)器108 4吏用觸發(fā)器109 來通知服務(wù)器106。觸發(fā)器與規(guī)則服務(wù)器和服務(wù)器互相作用，并且 作為所有通過服務(wù)器執(zhí)行的動(dòng)作的隊(duì)列。觸發(fā)器使規(guī)則服務(wù)器從繼
續(xù)掃描變?yōu)榭臻e，以確定是否需要進(jìn)一步動(dòng)作。當(dāng)觸發(fā)器從規(guī)則服 務(wù)器接收到要求進(jìn)一步動(dòng)作的指示時(shí)，觸發(fā)服務(wù)器以及使其指向規(guī) 則服務(wù)器中的合適位置，用于進(jìn)一步動(dòng)作。規(guī)則服務(wù)器連接到規(guī)則 數(shù)據(jù)庫、答案數(shù)據(jù)庫、觸發(fā)器以及會(huì)話代理。規(guī)則"艮務(wù)器確認(rèn)輸入 的數(shù)據(jù)，分析答案數(shù)據(jù)庫和規(guī)則數(shù)據(jù)庫以確定是否對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行任何 分析。在這樣的決定下，將設(shè)定觸發(fā)器依次觸發(fā)服務(wù)器。在一些實(shí) 施例中，規(guī)則數(shù)據(jù)庫還將任何確認(rèn)或用戶限定的錯(cuò)誤指示給月l務(wù)才是 供器、被許可方、或用戶。在本發(fā)明的一個(gè)實(shí)施例中，規(guī)則凄t據(jù)庫確定關(guān)于用戶提供的答 案何時(shí)被評(píng)估。
在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，服務(wù)器觸發(fā)搜索代理111，在外
部數(shù)據(jù)庫(如公用數(shù)據(jù)庫112或?qū)Ｓ脭?shù)據(jù)庫113)中搜索與需要的 答案相關(guān)的信息?；谔峁┑南嚓P(guān)信息，如果答案與預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)不符 合時(shí)，與影響對(duì)可能性理論模塊116結(jié)合的邏輯集合117 4是供結(jié)果。 如在此使用的"邏輯集合"包括被設(shè)計(jì)用于進(jìn)行進(jìn)一步分析的一個(gè) 或多個(gè)計(jì)算子程序，包括基于預(yù)先確定的標(biāo)準(zhǔn)提供特定答案或結(jié)果 的等級(jí)，同樣還將格式信息和/或數(shù)據(jù)提供為能夠容易同化的格式。 例如，數(shù)據(jù)可以以影響對(duì)可能性理論圖表的形式輸出。
月良務(wù)器收集所有的信息、答案、與答案相關(guān)的規(guī)則以及從外部 數(shù)據(jù)庫搜索的相關(guān)信息，并將所有這些提供給結(jié)果數(shù)據(jù)庫。
在本發(fā)明的另一個(gè)實(shí)施例中，報(bào)告設(shè)計(jì)者服務(wù)器119從結(jié)果數(shù) 據(jù)庫獲得結(jié)果，從報(bào)告模板數(shù)據(jù)庫120中獲取報(bào)告模板。在一些實(shí) 施例中，為用戶(諸如CEO、 CFO、代理人、會(huì)計(jì)師或投資者)制 定模板。報(bào)告模板可以構(gòu)造為從相關(guān)數(shù)據(jù)庫(諸如，答案數(shù)據(jù)庫) 獲取的數(shù)據(jù)輸入的形式?？蛇x地，報(bào)告模板可以構(gòu)造為相關(guān)條款或 句子，其中，根據(jù)在相關(guān)數(shù)據(jù)庫(諸如，答案數(shù)據(jù)庫)中提供的數(shù) 據(jù)和信息，特定條款或句子被寫入最終報(bào)告中。 一般地，報(bào)告模板 數(shù)據(jù)庫反映特定權(quán)限的適用法律，并可能需要隨時(shí)間改變。因此， 報(bào)告模板數(shù)據(jù)庫不是固定結(jié)構(gòu)，并需要通過服務(wù)提供器來更新，或 者可選4奪地由用戶操作以滿足用戶定義的信息需要。
本發(fā)明可以用于局域或廣域網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)圖2,公用數(shù)據(jù)庫211 通過互聯(lián)網(wǎng)、通過各種客戶環(huán)境(例如單才幾用戶214或LAN系統(tǒng) 221或包括服務(wù)器216和217的LAN系統(tǒng)215 )訪問許可。在用戶開始〗吏用程序進(jìn)4亍任何審計(jì)或盡職調(diào)查之前，用戶必須注冊(cè)。圖3示出本發(fā)明的一個(gè)實(shí)施例，其中，用戶向該禾呈序注冊(cè)。 程序纟是示被許可方簽約305,并且要求4是供^f吏用詳情310。在這種 情況下，被許可方是機(jī)構(gòu)，用戶受雇傭于被許可方中?；谒峁?的使用詳情，確定許可費(fèi)315。給被許可方提供費(fèi)用支付的選擇320。 如果支付了該費(fèi)用，4要照用戶文件為用戶i殳立帳戶，給4皮許可方4是 供訪問權(quán)330。通知用戶配置和口令335,以及修改用戶的詳細(xì)資 料340。在本發(fā)明的另 一個(gè)實(shí)施例中，當(dāng)用戶開始新會(huì)i舌或想要繼續(xù)進(jìn) 行先前會(huì)話時(shí)，要求用戶登錄或簽約405。 一旦用戶簽約完畢，則 確認(rèn)用戶名和口令410。如果用戶開始新會(huì)話，顯示第一問題430。 如果用戶繼續(xù)先前保存的會(huì)話435，按照分析將問題呈現(xiàn)給用戶 440。從此處開始，任何會(huì)話(舊的或新的)均被類似地處理。問 題的響應(yīng)被保存在答案凄t據(jù)庫中445。分析答案以確定下一個(gè)問題 450， 4呆存會(huì)話455。如果不能確定更多的問題，會(huì)話結(jié)束465。在如圖9所示的另一個(gè)實(shí)施例中，本發(fā)明允許^^總部設(shè)在第一 4立置905的7>司獲耳又關(guān)于其位于三個(gè)不同國家的子7>司920、 940 和960的信息。如果必要，本發(fā)明允許總部獲取關(guān)于特定子/>司的 指定單位的信息。因此，總部必須擁有每個(gè)子公司提交的信息(其 特定位置和功能)，以及接受者(例如，CEO、 CFO、總顧問等) 可以獲取關(guān)于這些子公司的盡職調(diào)查的相關(guān)報(bào)告。在另一個(gè)實(shí)施例中，如圖10所示，本發(fā)明允許在公司內(nèi)部連 續(xù)和自動(dòng)傳送盡職調(diào)查報(bào)告。第一位置(公司A101S)的第一用戶 將會(huì)被要求基于上述從問題數(shù)據(jù)庫中提供的問題和一個(gè)或多個(gè)跟 蹤問題提供答案。類似地，第二位置的第二用戶(公司B1020)將 會(huì)被要求提供答案。其答案將會(huì)存儲(chǔ)在目標(biāo)位置1005的答案數(shù)據(jù) 庫中。目標(biāo)位置由服務(wù)提供器維持并具有多個(gè)數(shù)據(jù)庫。接受者(例如，在公司總部1050的CEO或CFO,或者服務(wù)提供器的被許可方) 可以在連續(xù)的基礎(chǔ)上獲取制定的報(bào)告，以確保程序在多個(gè)子公司 (諸如，公司A和B) —致。獲取方1065還可以找到連續(xù)獲取的 信息，對(duì)充分獲耳又非常有益。
權(quán)利要求
1. 一種用于按照與所執(zhí)行的法令相關(guān)的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)體執(zhí)行一個(gè)或多個(gè)法令的結(jié)果的方法，所述方法包括提供問題；輸入所述問題的答案；基于所述答案確定所述法令是否符合所述預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)；如果所述法令不符合所述預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，確定所述結(jié)果；提供信息，所述信息與所述結(jié)果和所述法令是否符合所述預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)。
2. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，所述提供問題的步驟還包 括基于第一用戶特性將所述問題提供給第一用戶，所述第一用 戶特性包4舌以下一個(gè)或多個(gè)第一用戶工作分類、第一用戶地i 理位置和第 一用戶訪問級(jí)別。
3. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，所述提出提供問題的步驟 還包括基于通過數(shù)據(jù)分析器對(duì)一個(gè)或多個(gè)先前問題的分析，從 問題數(shù)據(jù)庫提供一個(gè)或多個(gè)跟蹤問題。
4. 才艮據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，確定所述法令是否符合的 步驟還包括將所述答案與對(duì)應(yīng)于所述法令的一個(gè)或多個(gè)^L則 進(jìn)行比較。
5. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，確定所述法令是否符合的 步驟還包括基于所述問題的答案，在一個(gè)或多個(gè)內(nèi)部教:據(jù)庫中 ^t叟索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息。
6. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，確定所述法令是否符合的 步驟還包括基于所述問題的答案，在一個(gè)或多個(gè)外部數(shù)據(jù)庫中 搜索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息。
7. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，確定所述法令是否符合的 步驟還包括基于所述問題的答案，在一個(gè)或多個(gè)內(nèi)部數(shù)據(jù)庫和 一個(gè)或多個(gè)外部邀:據(jù)庫中"^叟索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息。
8. 才艮據(jù);K利要求5所述的方法，其中，確定所述結(jié)果的步4f還包 括基于所述答案，將一個(gè)或多個(gè)所述答案和一個(gè)或多個(gè)所述相 關(guān)信息進(jìn)4于比4交。
9. 根據(jù)權(quán)利要求6所述的方法，其中，確定所述結(jié)果的步驟還包 括基于所述答案，將一個(gè)或多個(gè)所述答案和一個(gè)或多個(gè)所述相 關(guān)信息進(jìn)4于比4交。
10. 根據(jù)權(quán)利要求7所述的方法，其中，確定所述結(jié)果的步驟還包 括基于所述答案，將一個(gè)或多個(gè)所述相關(guān)信息進(jìn)行比較。
11. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，提供所述信息的步驟還包 括準(zhǔn)備報(bào)告。
12. 根據(jù)權(quán)利要求9所述的方法，其中，提供所述信息的步驟還包 括根據(jù)接受者定制所述報(bào)告。
13. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，提供所述信息的步驟還包 括查詢所述答案數(shù)據(jù)庫以給出所有答案； 查詢所述結(jié)果^:據(jù)庫以出結(jié)果； 結(jié)合所述結(jié)果和所述答案。
14. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，所述預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)包括預(yù)定法 #:標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)定金融標(biāo)準(zhǔn)或?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)之一。
15. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，還包括確定所述結(jié)果的可能性。
16. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，還包括確定所述結(jié)果的影響。
17. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，還包括保存一個(gè)或多個(gè)答案。
18. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，還包括如果會(huì)話終止，重新開始所述會(huì)話。
19. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，還包括更新規(guī)則數(shù)據(jù)庫。
20. 根據(jù)權(quán)利要求1所述的方法，其中，所述方法可以用于局域網(wǎng) 絡(luò)或廣i或網(wǎng)纟各中的一個(gè)。
21. —種按照與所執(zhí)行的法令相關(guān)的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)確定實(shí)體執(zhí)行一個(gè) 或多個(gè)法令的結(jié)果的系統(tǒng)，所述系統(tǒng)包括計(jì)算系統(tǒng)，包括處 理器和存儲(chǔ)器，所述處理器和所述存儲(chǔ)器相互通信，其中，所 述存儲(chǔ)器還包括程序，所述程序包括問題數(shù)據(jù)庫，其中，所述 問題數(shù)據(jù)庫將問題提供給用戶；答案數(shù)據(jù)庫，用于保存所述問 題的答案；規(guī)則服務(wù)器，用于基于所述規(guī)則數(shù)據(jù)庫、問題數(shù)據(jù) 庫或答案^t據(jù)庫中的所述數(shù)據(jù)確定要求的4壬^T動(dòng)作，其中，所 述夫見則數(shù)據(jù)庫4是供對(duì)應(yīng)于所述法令的一個(gè)或多個(gè)動(dòng)作；服務(wù) 器，用于從所述規(guī)則數(shù)據(jù)庫中獲取對(duì)應(yīng)于所述法令的一個(gè)或多個(gè)動(dòng)作，用于進(jìn)一步分析；4叟索代理，用于在一個(gè)或多個(gè)內(nèi)部 凄史據(jù)庫和一個(gè)或多個(gè)外部數(shù)據(jù)庫中4叟索一個(gè)或多個(gè)相關(guān)信息； 邏輯集合，用于基于所述相關(guān)信息和所述答案確定所述結(jié)果；以及結(jié)果數(shù)據(jù)庫，用于存儲(chǔ)和提供所述答案、所述動(dòng)作、所述 結(jié)果和所述相關(guān)信息。
22. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，其中，所述問題數(shù)據(jù)庫還包括 多個(gè)這艮蹤問題。
23. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，還包括數(shù)據(jù)分析器，其中，通 過所述數(shù)據(jù)分析器分析所述問題的答案。
24. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，還包括會(huì)話代理，如果所述會(huì) 話終止，所述會(huì)話4戈理用于重新開始所述會(huì)話。
25. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，其中，所述服務(wù)提供器或被許 可方可以更新所述失見則凄t纟居庫。
26. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，還包括報(bào)告設(shè)計(jì)者服務(wù)器和報(bào) 告模板數(shù)據(jù)庫，其中，所述報(bào)告設(shè)計(jì)者服務(wù)器與所述報(bào)告模板 數(shù)據(jù)庫、所述答案^:據(jù)庫和所述結(jié)果數(shù)據(jù)庫進(jìn)行通信。
27. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，其中，所述服務(wù)提供器或被許 可方可以按照接受者更新所述報(bào)告模板數(shù)據(jù)庫。
28. 根據(jù)權(quán)利要求21所述的系統(tǒng)，其中，系統(tǒng)提供盡職調(diào)查、法 ;f舉和金融審計(jì)。
29. —種實(shí)施盡職調(diào)查的方法，所述方法包4舌服務(wù)提供器為實(shí)施盡職調(diào)查維持目標(biāo)位置；多個(gè)用戶將關(guān)于一個(gè)或多個(gè)法令的答案提供至目標(biāo)位置；以及被許可方訪問所述目標(biāo)位置來獲取制定的才艮告；其中，多個(gè)用戶通過所述目標(biāo)位置提供基于呈現(xiàn)給用戶的問題和一個(gè)或多個(gè)跟蹤問題的答案，其中，所述跟蹤問題基于所述先前問題，其中，基于由所述服務(wù)提供器維持的多個(gè)數(shù) 據(jù)庫分析所述答案。
全文摘要
本發(fā)明旨在自動(dòng)地提供盡職調(diào)查和法律、金融及審計(jì)服務(wù)。該系統(tǒng)在計(jì)算機(jī)上實(shí)現(xiàn)并且包括問題數(shù)據(jù)庫(102)；答案數(shù)據(jù)庫(103)；規(guī)則服務(wù)器(108)，基于在規(guī)則數(shù)據(jù)庫(107)、問題數(shù)據(jù)庫(102)或答案數(shù)據(jù)庫(103)中的數(shù)據(jù)來確定要求的動(dòng)作；服務(wù)器(106)，從規(guī)則數(shù)據(jù)庫(107)獲取動(dòng)作，用于進(jìn)一步分析；搜索代理(111)，用于在其它內(nèi)部或外部數(shù)據(jù)庫(112，113，114，115)中搜索相關(guān)信息；邏輯集合(117)，基于相關(guān)信息來確定結(jié)果；以及結(jié)果數(shù)據(jù)庫(118)，用于存儲(chǔ)和提供答案、動(dòng)作、結(jié)果和相關(guān)信息。
文檔編號(hào)G06FGK101253531SQ200480031127
公開日2008年8月27日 申請(qǐng)日期2004年8月23日 優(yōu)先權(quán)日2003年8月21日
發(fā)明者尼希思·M·德賽, 瓦爾巴韋·K·帕里克 申請(qǐng)人:尼希思·M·德賽